近日，上海票据交易所披露了截至2023年11月30日《承兑人逾期名单》，除了一些企业外，多家银行分支行也在列。
　　承兑人逾期名单主要包括6个月内发生3次以上票据逾期，且月末有逾期余额或当月有票据逾期行为发生的，构成承兑人逾期。
　　江财九银票据研究院执行院长肖小和在接受《中国经营报》记者采访时表示，银行作为票据承兑人出现逾期，外部原因是，一些出票企业到期无法筹措资金到账，对商业银行造成了一定困扰；内部原因是，少部分商业银行系统可能设计思路仍然停留在纸票时代，系统功能自动化程度相对较低。对此，银行应加强票据业务全流程管理，规范推进票据业务发展。
　　技术原因或为主导
　　近期多家国有行、城商行、农商行分支行作为承兑人出现逾期，备受业内关注。对此，国内咨询机构Co-Found智库研究负责人张新原认为，从企业端来看，可能有两方面，一是出票企业的经营风险导致无法按时兑付票据，二是市场环境变化，使得票据融资难度增大。
　　从银行方面来看，分析人士指出，出现承兑人逾期可能为技术原因。肖小和指出，由于内部管理原因，少部分商业银行可能存在“重前台，轻后台”“重营销，轻运营”等现象，银行后台到期处理流程比较复杂，自动化程度较低，一些交易需要人工手动处理，一旦到期票据数量剧增，容易出现业务量过大超出网点人工处理能力的情况。
　　普兰金服副总裁周海滨也指出，ECDS系统（电子商业汇票系统）对于未贴现票据到期兑付，需要银行中后台线上手工应答，按照ECDS技术接口文档，未贴现票据到期承兑人收到提示付款后，还需要运营人员线上签收才能进行兑付。对于已贴现的票据，上海票据交易所系统可以自动发起托收，如果承兑人在当日未做签收系统将自动扣收承兑行在央行的大额系统备付金。
　　需要注意的是，承兑人逾期也会对银行的声誉带来影响。肖小和指出，虽然票据逾期由银行网点造成，但一旦披露，会对银行声誉造成一定影响，尤其是网络信息较为发达的当下，可能会引发公众产生对逾期银行的风险管理、流动性管理及信用管理的质疑，带来社会影响。
　　正信票研创始人方明指出，票据市场的未来在于商票板块，商票板块的核心在于到期履约兑付，银票板块出现违约（无论是主观的还是技术性的），均不利于票据市场健康发展。银行作为票据市场的重要参与者和推动者，更需要做好示范工作，杜绝主动违约，避免技术性违约。
　　内部治理+风险防范
　　在上海票据交易所近几个月披露的《承兑人逾期名单》中，银行屡屡“上榜”。那么，银行应该采取哪些措施？
　　周海滨表示，非信用因素导致持续逾期的承兑人，需向上海票据交易所提交申请函。申请函内容需要表明申请解除持续逾期状态的意思表示和列明票据逾期的真实原因。票据逾期由非承兑人自身原因造成的，应当提供相关证明文件；票据逾期由承兑人自身原因造成的，应当写明避免类似情况发生的整改措施。将申请函件和相关证明材料的电子扫描件发送至上海票据交易所指定邮箱进行预审。预审通过后，将申请材料原件用印后寄送至上海票据交易所。申请审核通过后，上海票据交易所将于次日为承兑人恢复相关票据业务功能，并从次月发布的持续逾期名单中将承兑人移除。
　　今年4月，上海票据交易所发布《关于修正票据逾期信息申请流程及相关事项的通知》，如果承兑人票据逾期是因为通知中的六类原因，可向上海票据交易所申请修正票据逾期信息。
　　为了推进票据市场健康发展，业内人士建议，银行还应不断加强内部管理。
　　肖小和建议，银行高度重视银票（银行作为承兑人的商业汇票）发展对实体经济的作用，尤其是对中小微企业和民营经济具有支付、融资和银行信用保障的功能，需要上下一致，按照票据管理办法和信息披露规定，积极稳健持续发展好票据业务。同时，应加强与监管部门沟通，规范推进票据业务发展；积极改善内部管理，改进银票到期处理流程，减少手工操作，提升系统批量化、自动化业务处理；适当调整内部考核，调整考核政策，需要考虑因出票人临时资金周转而产生的垫款问题；强化考核落地，对于为满足考核要求有些随意逾期，导致全行声誉受损的行为应该尽快处理；开展银票承兑业务应当做好尽职调查，票据到期前应充分了解出票企业的资金状况。
　　“首先，银行需要加强内部管理和风险控制，提高对票据的审核能力和风险防范意识。其次，银行需要加强流动性管理，确保有足够的资金兑付票据。此外，银行还需要加强对客户的信用风险管理，降低客户违约风险。最后，监管部门也需要加强对银行的监管力度，对违规行为进行处罚，保障金融市场的稳定和健康发展。”IPG(环业投资集团)中国首席经济学家柏文喜说。
　　展望未来，周海滨告诉记者，目前各类型银行均已升级改造上线了新一代票据系统，无论是否为已贴现票据，收到承兑提示后系统将自动应答，由于对系统规则的改变与技术改造尚未完成，规则与操作衔接出现问题才造成了承兑人逾期，而非主观因素造成，未来银票逾期和持续逾期的数量将显著减少。
（文章来源：中国经营网）